Die wirtschaftlich Berechtigten – Was sie sind und warum sie für Compliance entscheidend sind
In Zeiten zunehmender Regulierungen und verschärfter Transparenzpflichten ist das Verständnis darüber, wer als wirtschaftlich Berechtigter gilt, entscheidend für Unternehmen und Berater.
Dieser Artikel erklärt, was wirtschaftlich Berechtigte sind, warum ihre Identifizierung gesetzlich vorgeschrieben ist – und wie Gesellschafter.AI diesen Prozess vereinfacht.
Was ist ein wirtschaftlich Berechtigter?
Ein wirtschaftlich Berechtigter ist laut § 3 des Geldwäschegesetzes (GwG) die natürliche Person, die letztlich Eigentum oder Kontrolle über ein Unternehmen ausübt.
In der Praxis bedeutet das: Wer mehr als 25 % der Kapitalanteile hält oder über Stimmrechte verfügt, gilt als wirtschaftlich Berechtigter.
Beispiele:
- Gesellschafter mit 30 % Firmenanteilen
- Personen, die indirekt über andere Gesellschaften Kontrolle ausüben
- Treuhänder oder Stiftungsbegünstigte
Warum ist die Identifizierung so wichtig?
Das Ziel ist Transparenz und Nachvollziehbarkeit von Eigentumsverhältnissen. Unternehmen sollen verhindern, dass juristische Strukturen zur Verschleierung illegaler Aktivitäten missbraucht werden.
Die Ermittlung der wirtschaftlich Berechtigten ist daher ein zentraler Bestandteil jeder:
- KYC-Prüfung (Know Your Customer)
- Compliance-Routine
- Geldwäscheprüfung (AML-Prüfung)
Herausforderungen in der Praxis
Komplexe Beteiligungsstrukturen über mehrere Ebenen erschweren die manuelle Ermittlung erheblich. Häufig müssen Daten aus unterschiedlichen Registern kombiniert und Beteiligungsketten nachverfolgt werden – ein aufwändiger und fehleranfälliger Prozess.
Wie Gesellschafter.AI hilft
Mit Gesellschafter.AI erfolgt die Identifizierung der wirtschaftlich Berechtigten vollautomatisch.
Der Dienst:
- Analysiert Beteiligungsstrukturen auf Basis offizieller Registerdaten
- Berechnet wirtschaftlich Berechtigte nach Anteilsverhältnissen
- Visualisiert die Struktur in einem übersichtlichen Diagramm
- Spart Zeit und minimiert Fehler
So können Unternehmen und Kanzleien ihre Compliance-Pflichten schneller, sicherer und nachvollziehbar erfüllen.
Fazit
Die Kenntnis der wirtschaftlich Berechtigten ist heute unverzichtbar.
Mit Gesellschafter.AI automatisieren Sie diesen Prozess und stellen sicher, dass Ihre Prüfungen den Anforderungen des Geldwäschegesetzes entsprechen – effizient, präzise und rechtssicher.